Выплачивается ли страховая часть пенсии наследникам. Как происходит наследование пенсии

Пенсионные накопления включаются в наследственную массу наряду с остальной собственностью гражданина. Порядок получения права и приобретения средств строго регламентирован, поэтому заинтересованные лица должны соблюсти сроки обращения и выполнить все необходимые процедуры для защиты своих интересов. Пенсии любого вида относятся к невостребованным при жизни владельца материальным средствам, но включаются они в наследство по особым правилам.

Наследование пенсии

Независимо от вида пенсионного обеспечения, средства могут получить наследники по закону или завещанию. Пенсия в текущий месяц в связи со смертью гражданина, согласно ст.23 ФЗ «О трудовых пенсиях» не включается в наследственную массу. Наследовать средства за последний месяц могут члены семьи умершего, которые проживали вместе с ним. Сделать это можно при обращении в отделение ПФ РФ, не позднее шести месяцев после смерти пенсионера. Если заявителей несколько, то сумма будет разделена между ними по предъявлению устанавливающих документов в равных долях.

Ст.1183 ГК РФ указывает, что кроме членов семьи заявить свои права могут нетрудоспособные иждивенцы, которые находились на попечении умершего, независимо от наличия совместного проживания и родственных связей.

Написать заявление допускается по данной статье в течение четырех месяцев после смерти наследодателя. Если установленный срок соблюден, то не потребуется нотариальное рассмотрение и получение свидетельства о праве на наследство пенсионных средств.

Накопительная пенсия наследуется в полном объеме, при получении в качестве наследства не требуется уплаты подоходного налога. Эта часть накоплений формируется у граждан моложе 1967 года рождения, остальные могут иметь средства по программе совместного финансирования государством. Кроме указания в отделение ПФ, гражданин мог сделать распоряжение в нотариально оформленном завещании. Оба документа имеют равную юридическую силу и обязательны к исполнению.

Наследование страховой части пенсии производится в качестве средств, направленных на обеспечение пенсии по потере кормильца или других основаниях для родственников умершего работника. В прямом отчислении базовая и страховая часть не подлежат наследованию. Наследование страховой части пенсии возможно в том случае, если работник участвовал в программе совместного финансирования государством и переводе страховых обязательных сумм работодателем.

Наследование в Пенсионном фонде

При наследовании рассматривается общая сумма на специальном счете, которую могут получить члены семьи и ближайшие родственники. Обращение в ПФ или НПФ должно сопровождаться свидетельствами родства, нотариально заверенной справкой о правах наследования и свидетельством о смерти застрахованного владельца накопительного счета. В случае процедуру проходят родители или опекуны. Проверка документов производится в течение пяти дней, после чего заявители уведомляются о сумме накоплений застрахованного гражданина и долевом разделе согласно нотариального постановления между заинтересованными лицами.

При наличии спорных вопросов и несогласии с представленной суммой страховых сбережений наследники имеют право обратиться в административные надзорные органы или в суд по исковому заявлению. На время судебного рассмотрения срок обращения продляется, решение суда о суммарном начислении является обязательным для исполнения ПФ.

Территориальное отделение ПФ по месту жительства застрахованного наследодателя проверяет предоставленные документы и выдает наследникам средства в соответствии с их долевым владением. Расчет производится с включением страховых сумм, накопленных на дату смерти участника программы, средств накопительной части и прибыли от инвестирования.

Производится операция до 15 числа месяца, следующего за датой принятия решения. Если наследодатель размещал свои средства в НПФ, то наследникам следует обращаться в данную организацию, где выплаты производятся согласно уставу и действующим правилам. В настоящее время не разработан общий порядок наследования пенсионных накоплений в негосударственных организациях, участникам процедуры следует действовать согласно существующему соглашению между наследодателем и НПФ.

При отсутствии заявлений от заинтересованных лиц в указанный законом срок, страховые накопительные суммы переводятся на специальный счет ПФ, а счет умершего владельца закрывается как невостребованный. Следует учесть, что в счет социальных средств на погребение невостребованные пенсионные накопления не засчитываются.

Как известно, «каждому гарантируется социальное обеспечение по возрасту … и в иных случаях, установленных законом. Государственные пенсии и социальные пособия устанавливаются законом» ().

Одним из механизмов, направленных на формирование таких гарантий, является накопительная часть трудовой пенсии, которая, по сути, зависит от индивидуальных результатов деятельности работника, а именно – от размера отчислений, перечисленных его работодателем. Размер этих накоплений мы с вами можем регулярно узнать, получая «письма счастья» из Пенсионного фонда, содержащие сведения о состоянии нашего пенсионного счета.

Предполагается, что по выходу на пенсию наши накопления будут разделены на «ожидаемый период выплаты пенсии в месяцах» (проще говоря – период дожития) и выплачиваться в равных долях. Тем же, кто переживет – честь и хвала, они будут продолжать получать соответствующие суммы.

Однако человек, как мы знаем смертен, и, что хуже всего, внезапно смертен. Что же происходит с накопленными денежными средствами в случае смерти человека?

Умирать – только до выхода на пенсию!

Прежде всего, надо сразу оговориться, что если смерть наступит уже после выхода на пенсию, то ожидать наследникам пенсионера не стоит уже ничего – все деньги остаются в бюджете государства. По сути, с момента выхода на пенсию это уже личные взаимоотношения пенсионера и государства, - преодолеет он «период дожития» или нет.

Иначе обстоит дело, если застрахованное лицо умрет до момента выхода на пенсию. Согласно п. 12 статьи 9 Федерального закона от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ « »:

«В случае, если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости или до перерасчета размера этой части указанной пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений, средства, учтенные в специальной части его индивидуального лицевого счета (за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии, и дохода от их инвестирования), выплачиваются в установленном порядке лицам, указанным в пункте 12 статьи 16 ».

Кто же эти «лица»? В соответствующей статье предусмотрено, что это лица – указанные в соответствующем «заявлении застрахованного лица о порядке распределения средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета». По сути, можно провести аналогию с завещанием, составленным лицом в отношении накопительной части своей пенсии.

Еще большее сходство вышеуказанному «заявлению» и завещанию придает то обстоятельство, что согласно п. 12 ст. 16 Закона:

«При отсутствии указанного заявления застрахованного лица выплата производится его родственникам, к числу которых относятся его дети, в том числе усыновленные, супруг, родители (усыновители), братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки независимо от возраста и состояния трудоспособности, в следующей последовательности:

• в первую очередь - детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);
• во вторую очередь - братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

В то же время, по сравнению с общими нормами о наследовании, установленными в Гражданском кодексе, круг лиц, претендующих на пенсионные накопления, сильно сокращен.

«Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица осуществляется при условии обращения за указанной выплатой в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица». Срок равен сроку на принятие наследства, установленному .

Знакомые корни улавливаются и в соседней норме закона, согласно которой «срок обращения за выплатой правопреемникам умершего застрахованного лица может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника умершего застрахованного лица, пропустившего срок, установленный абзацем первым настоящего пункта». Здесь видны отголоски , причем в более льготной для наследника версии, ведь в отличии от норм о наследовании, не установлено формального пресекательного срока в шест месяцев после отпадения причин пропуска срока.

Сам порядок обращения правопреемников умерших застрахованных лиц за выплатами, порядок, сроки и периодичность осуществления указанных выплат и порядок расчета суммы выплат правопреемникам установлены подзаконными актами Правительства РФ ().

Накопительная пенсия – дело не всех

Однако учтите – далеко не у всех, не доживших до пенсии, имеется накопительная пенсия, или имеется в значительном объеме. Дело в том, что она формировалась применительно к возрасту застрахованного лица. Начала она формироваться только с 2002 г., причем за полный период (2002-2012) она формировалась только для лиц 1967 года рождения и младше.

В отношении же лиц 1953 г.р. и младше (для мужчин) и 1957 г.р. и младше (женщины) она формировалась только в период 2002-2004 г.г., т.е. весьма незначительный срок.

Для более старших лиц она и не начинала формироваться, впрочем, лица указанного возраста уже должны быть на пенсии, следовательно применительно к ним вопрос о «наследовании» пенсионных накоплений не стоит.

Со смертью родственника возникает много формальных и юридических моментов, которые необходимо решать наследникам. Чаще всего речь о наследстве, но иногда возникают вопросы о возможности получения пенсии умершего.

Люди не знают на что они имеют право, а на что нет. Некоторые специально не стремятся к таким уточнениям, полагая, что так приближают смерть любимого человека. Однако закону эмоции незнакомы и поэтому он также регламентирует пенсионное обеспечение и возможность получения их за умерших.

Кто имеет право на получение такой пенсии

Прежде всего пенсия умершего, независимо от размера, не может считаться наследством и входить в общее имущество, оставленное умершим. Однако на получение средств, которых умерший не смог получить в текущем месяце, отводится законом такой же , как на вступлении права наследования.

Права на получение переходят по родственной цепи иначе, чем при наследовании имущества. Здесь имеет значение кто именно проживал на одной жилплощади с умершим родственником до дня его смерти включительно. Только эти родственники могут получить право на оформлении пенсии умершего. Здесь особо не принимается в расчет ни степень родственной связи, ни кровное родство как таковое. Например, жена может получить средства супруга и наоборот, если обратятся в соответствующую инстанцию.

Это могут быть бабушки, тети, дяди, племянники, иные родственники. Однако нужно отметить, что кроме списка родственников, есть лица, которые также имеют право на пенсию умершего. Причем независимо от места проживания — это малолетние дети, иждивенцы, инвалиды. То есть, лица, которых обеспечивал покойный до дня своей кончины.

Родственники имеют право на получение всех средств, а также сопутствующих прибавок или начислений, если такие были.

Нужно помнить, что закон отводит конкретный срок на заявление о своих правах. Так, на то, чтобы получить трудовую пенсию отводится полгода, при этом на заявление относительно иных выплат дается всего 4 месяца с того дня, как умер покойный и открылось наследство.

Если же таких требований в нужный срок не поступило по любым причинам, то оставшаяся пенсия и другие выплаты автоматически включаются в общее наследство. То есть, в любом случае она будет выплачена либо по закону, либо войдет в состав наследства.

Денежные средства будут разделены на то число родственников, которые проживали с умершим. Но закон допускает отказ от свой части в пользу другого родственника. Точно также пенсия будет поделена между наследниками своей очереди.

Где и когда можно получить деньги умершего

Для того, чтобы получить пенсию за скончавшегося родственника, необходимо собрать минимальный пакет документов:

• Личные документы;
• Заявление о том, что в текущем периоде умерший не успел получить пенсию;
• Оригинал и копию свидетельства о смерти;
• Оригинал и копии документов, подтверждающих родственные связи;
• Справку из ТСЖ или ЖКХ о том, что вы проживали и были прописаны в одной квартире.

Перечень представлен основными документами, которые потребуются в обязательном порядке. Но каждый Пенсионный Фонд имеет право затребовать дополнительный документ или выписку по своему усмотрению.

Рассмотрение не занимает много времени. Важно не забыть указать общее число и данные всех родственников, которые проживали с умершим.

При выдаче пенсия сразу делится поровну между всеми. Но по усмотрению ПФ сумма может быть выдана наличными только заявителю, который обязан будет разделить ее между остальными в равных долях.

Документы подаются в негосударственный ПФ, прилагая пакет документов. Такая выплата является разовой и при условии, что в текущем месяце человек не успел получить пенсию или иные начисления.

Вопросы наших посетителей и ответы Юристов

Вопрос:

Здравствуйте. Умирая, бабушка оформила завещание на моего папу. Через 5 месяцев, отец умер, не успев сходить к нотариусу. В квартире они проживали вместе. Папа завещание не оставлял. Из детей у него только я и умерший 15 лет назад его сын. Брат после себя оставил дочь — мою племянницу. Вопрос такой: Имеет ли она право на долю в наследстве?

Ответ:

Добрый день! Ваш папа проживал с ней в квартире, оплачивал коммунальные услуги, т.е. фактически принял наследство. Наследниками данного имущества будете Вы, как претендент первой очереди и Ваша племянница, по праву представления.