Ведется процедура банкротства общая. Что такое процедура банкротства предприятий и как она происходит. Методы оздоровления предприятия-должника

Общий порядок разрешения несостоятельности субъекты банкротства переносят одинаково, начиная с принятия иска и заканчивая ликвидацией. Процесс различается лишь по количеству этапов и доступным вариантам.

Банкротство организации может проходить как в три этапа (оценка, производство, ликвидация), так и дополняться мерами санации. Когда это целесообразно, суд пытается спасти предприятие.

Процесс банкротства от начала до реализации имущества и ликвидации

Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом на основании акта № 127-ФЗ «О несостоятельности» от 26.10.2002 (далее — Закон).

Выбор этапа банкротства зависят от намерений кредиторов и состояния должника, но обычный порядок следующий:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство.

Эти процедуры лежат между принятием дела к рассмотрению и последним решением суда. Процесс заканчивается либо ликвидацией, либо приостановлением банкротства.

Процесс начинается с признания судом заявления о несостоятельности обоснованным. Такое заявление подаётся:

• должником;
• кредиторами, в том числе коллективно;
• уполномоченным органом (ФНС РФ).

После принятия иска производство осуществляется по упрощённой или нормальной процедуре. Под упрощённым понимается немедленная ликвидация. В нормальном порядке суд вначале назначает меры санации. В среднем прохождение всех этапов длится 6-9 месяцев. Или 2-3 месяца — для сокращённого процесса.

Безотлагательная ликвидация фирмы назначается в ситуациях, когда должник ушёл в глубокий минус. Добиться от такого предприятия ничего не светит — собственники не могут даже оплатить управляющих.

Упрощенная процедура применяется:

1. Если должник настаивает на ликвидации , суд признал это целесообразным, кредиторы не возражают.
2. Если должник не имеет средств на проведение санации , не может оплачивать труд арбитражных управляющих, даже если дефицит случился в ходе восстановительных работ.
3. Если несостоятельность признана судом безнадёжной , а должник не реагирует или пропал без вести.

Суд даёт оценку обоснованности банкротства, о преднамеренном и фиктивном банкротстве , но и финансовой перспективности объекта. Нет смысла проводить санацию экономически мёртвого бизнеса.

1. Оценивается возможность восстановления деятельности субъекта при текущих рисках.
2. Проверяется легитимность заявленного статуса, чистота сделок, угроза подставного банкротства.
3. Выясняется, способен ли должник покрыть издержки процесса.
4. Подбирается эффективный инструмент спасения предприятия.

Процесс заканчивается либо ликвидацией, либо приостановлением банкротства.

Подача заявления и ответственность субъектов

С принятием к производству искового заявления начинается банкротство. Подача такого заявления регулируется Постановлением Правительства № 257, датируемым 29.05.2004.

Если заявление подаётся уполномоченным органом (ФНС РФ), то происходит это не раньше 30 и не позднее 90 дней со дня получения ответа пристава-исполнителя о том, что должник не имеет средств.

Когда должник перестаёт совершать обязательные государственные платежи, государство направляет пристава взыскать их принудительно. Если пристав сделать этого не может, через суд он уведомляет инспекцию. Тогда инспекция и направляет иск о банкротстве.

Если соответствующее требование выставлено госорганом поздно, это нарушает регламент и влечёт должностную ответственность. Однако требование остаётся в силе.

Кредитор вправе подавать заявление с момента получения информации о неплатёжеспособности должника. При этом должны иметься обстоятельства задолженности:

• сроком более 3 месяцев;
• на сумму свыше 300 тысяч рублей — для юрлиц.

Сам должник обязуется направлять заявление через руководство своей компании в срок одного месяца с момента удовлетворения условиям банкротства.

В соответствии с п. 1 ст. 9 Закона, не поданное руководством должника в срок заявление влечёт субсидиарную ответственность. Это значит, что вновь образовавшийся после точки несостоятельности долг будет перенесён на директора фирмы.

Начало наблюдения

После судебного заседания и признания банкротства обоснованной мерой суд в обычном порядке назначает наблюдение.

При наблюдении выбирается временный управляющий, в обязанности которого входит контроль руководства должника. Подразумевается, что управляющий персонал фирмы продолжает действовать на своё усмотрение. Управляющий составляет отчёты и информирует суд о ходе дел.

Также лишь с позволения управляющего совершаются определённые действия на кризисном объекте:

• распоряжение имуществом должника;
• управление займами и поручительством;
• иные операции по решению суда.

Суд может запретить, без ведома управляющего, принимать любые решения и сделки, какие посчитает нужным.

В дальнейшем отчёты управляющего и его заключения помогут принять решение о ликвидации фирмы или остановке банкротства.

Назначение судебного наблюдения накладывает и безусловные ограничения на предприятие должника:

• Нельзя рассчитываться с кредиторами , а их требования записываются до момента выхода организации в плюс.
• Останавливаются любые производства по взысканию денежных средств с должника.
• Запрещается выпуск ценных бумаг .
• Запрещается реорганизовывать предприятие , ликвидировать, влиять на структуру его филиалов.
• Не допускается выплата дивидендов участникам компании должника.

Длится наблюдение не дольше 7 месяцев со дня приёмки заявления о несостоятельности. Оно не применяется к гражданам без образования ИП. После наблюдения могут следовать различные решения суда:

• приостановление банкротства;
• конкурсное производство и ликвидация;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление.

Внешний управляющий — снятие руководства

Назначение внешнего управления может потребоваться по решению суда, если это потенциально спасёт компанию должника при введение внешнего управляения. Особенность в том, что действующее руководство должника полностью упраздняется.

Управляющий вступает в должность и набирает собственный управленческий персонал, требует оплаты своих услуг. Одновременно в силу вступает мораторий на исполнение должником долговых обязательств. Должник временно не отвечает даже по тем долгам, которые возникли до моратория. На кого из участников процесса не распространяется мораторий на удовлетворение требований кредиторов .

Внешний арбитражный управляющий ведёт отчётность, но большую часть решений принимает на своё усмотрение. Исключением являются и требуют дозволения совета кредиторов:

• особо крупные сделки;
• сделки, ведущие к новым долгам за рамками плана кредиторов;
• реализация заложенного имущества должника;
• распоряжение кредитами и поручительствам;
• сделки с родственниками управляющего (личный интерес).

Внешнее управление назначается сроком вплоть до 12 месяцев и может продлеваться ещё на 6 месяцев по желанию .

Управляющие действует на основе Постановлений Правительства об арбитражных управляющих и их формированиях (СРО). Отчитываться управляющие должны в Юстицию. Не позднее месяца со дня назначения они составляют планы действий и не позднее 15 дней до собрания кредиторов направляют планы на проверку.

После внешнего управления в редких случаях назначается финансовое оздоровление, которое не что иное, как реорганизация при сохранении руководства у руля. Особенность в том, что суд заранее утверждает порядок распределения и выплаты кредиторской задолженности по частям.

После этих процедур следует окончательное решение либо о конкурсе и продаже предприятия, либо об остановке банкротства.

Отчитываться внешние управляющие должны в Юстицию.

Окончание банкротства и возможности

В окончании процесса по несостоятельности судом принимаются радикальные решения о будущем должника:

• конкурсное производство;
• ликвидация;
• приостановление банкротства.

Приостановление фактически означает, что финансовая обстановка стабилизировалась и ликвидация не потребуется. Объект продолжит нормальное функционирование без вмешательства суда.

Иные варианты ведут к устранению фирмы из реестров, принудительному распределению её капитала, а также накладывают ограничения на требования кредиторов. Состояние обязательств замораживается в момент начала конкурса. Выплата долгов осуществляется в порядке очерёдности, указанной в Законе.

Конкурсное производство

Процедура конкурсного производства предваряет фактическую ликвидацию фирмы. Арбитражный суд даёт официальное объявление о конкурсной массе, в которую превратилось имущество должника.

Наступает ряд последствий, связанных с обязательствами, имевшимися до сих пор:

• отменяются обеспечительные меры в отношении имущества (снимаются аресты);
• прекращаются расчёты штрафов и пеней за просроченные долги;
• информация о деятельности банкрота поступает в общий доступ;
• устанавливается окончательный срок исполнения обязательств.

Конкурсная масса имущества распределяется в особом порядке при участии назначенного управляющего в течение 1 года с возможностью продления процедуры ещё на 6 месяцев.

1. Сначала удовлетворяются , среди граждан, здоровью которых нанесён ущерб должником.
2. Затем среди работников компании должника по просроченной заработной плате и отпускным.
3. Среди оставшихся кредиторов.

После окончания процесса вносится запись в реестр ликвидированных субъектов банкротства.

Упрощённая процедура банкротства

Упрощённое банкротство регламентировано гл. 11 Закона и может применяться при соблюдении двух условий:

1. Стоимость оборотных активов и прочего капитала должника не может и не покроет обязательства даже при проведении санации;
2. Заявление о ликвидации направлено в суд должником или госорганом по результатам оценки деятельности, подобран состав ликвидационной комиссии и выбран её глава.

Особенности упрощённой процедуры распространяются на сроки требований. Конкурсное производство начинается сразу же в обход прочих процедур. Ликвидация по упрощённой программе проходит несколько этапов в ограниченные 2 месяца.

1. Подготовка к ликвидации с проверкой отчётности, сравнение её с данными госорганов, сверкой списка кредиторов;
2. Досудебная ликвидация с выбор ликвидационного управляющего, подготовкой заявления и направлением пакета документов в суд;
3. Конкурсное производство в суде, расчёты с кредиторами;
4. Выбывание фирмы из ЕГРЮЛ, внесение в список ликвидированных банкротов.

Кредиторы направляют заявки на внесение в особый кредиторский реестр, если не успели с участием в коллективном иске. образец реестра кредиторов.

Особые сроки по требованиям

Для прочих кредиторов установлены специальные границы обращения в суд с требованиями по ФЗ № 127 «О несостоятельности».

Один месяц с начала процесса дан на включение в единый реестр кредиторов. Это позволяет участвовать в собрании кредиторов и выставлять приоритетные требования. Опоздавшие участники не могут взыскать долги до погашения требований кредиторов первого собрания.

Ещё один месяц — граница конкурсного производства для участия в банкротстве. Нарушившие и этот срок кредиторы добиваются погашения обязательств лишь в отдельном производстве.

Посмотрите небольшое видео о том, как взыскиваются текущие платежи с предприятий-банкротов:

Немаловажно, что первый кредитор или первый состав при коллективном иске предлагает арбитражного управляющего. Фактически это означает, выкарабкается ли предприятие из кризиса и каким образом.

Банкротство юридической организации – это когда учреждение не в состоянии закрыть взятый у кредиторов долг, по причине непростого финансового положения. Признать банкротом можно любую организацию – исключения составляют государственные учреждения, религиозные объединения и политической партийной структуры. Неплатежеспособность фиксируется арбитражным судом – при достаточном количестве доказательств банкротства учреждения. Процедура банкротства юридического лица может быть запущена как самим должником, так и его кредиторами. Сначала всегда подается заявление в судебную инстанцию.

Когда может быть инициировано банкротство предприятия

Если имеются следующие обстоятельства:

1. Если общая сумма долга превысила 300 000 рублей.
2. Есть выплаты отсутствуют уже более 90 дней.
3. Если рабочий персонал не получает заработную плату.

Если объявлено о несостоятельности лица, кредиторы теряют право на прямое обращение к должнику по поводу погашения им долга. С этого момента решением всех вопросов занимается общее собрание – под наблюдением арбитражного управляющего.

Пока идет процесс банкротства, всеми делами временно руководит финансовый управляющий, поскольку руководство фирмы отстраняют от исполняемых полномочий.

Решение о запуске либо не запуске банкротства должно быть принято не позднее трех месяцев со дня, когда было подано заявление.

По каким причинам организации становятся банкротами

Таких факторов огромное количество. Это и общий экономический кризис в стране и всех городах, и даже климатические факторы.

Самыми распространенными причинами банкротства являются:

1. Неправильная стратегия функционирования фирмы.
2. Отсутствие у руководителя необходимого квалификационного уровня.
3. Ошибки, совершаемые рабочим персоналом.
4. Неверная политика в области цен.

Какими признаками обладает банкротство

Основной признак банкротства – это когда юридическое лицо финансово несостоятельно. То есть, если организация не в состоянии исполнять свои кредитные обязательства на протяжении 90 дней, ее можно признавать банкротом.

Неформальными признаками банкротства являются:

1. Увеличение дебиторского долга.
2. Изменившийся денежный баланс компании.
3. Невыплаты заработной платы рабочему персоналу.

Банкротство по общей процедуре

Кому и зачем требуется признавать юридическое лицо финансово несостоятельным

Процесс банкротства – это шанс для заемщика изменить условия финансовых обязательств, и хоть на какой-то промежуток времени приостановить постоянные платежные выплаты.

Банкротство нельзя считать полноценным освобождением от всех долгов, но с его помощью у должника появляется шанс исполнить взятые на себя обязательства иными методами. Если должник обладает какими-то активами – допустим, движимым либо недвижимым имуществом – он продолжит выплачивать свои финансовые обязательства. После того, как его признают банкротом, ситуация поменяется.

Основная задача процедуры признания финансовой несостоятельности для фирмы – это сворачивание рабочего процесса (в редких ситуациях – тотальный реорганизационный процесс).

Порой инициатором запуска процесса выступает налоговый орган. Например, если заемщик не спешит объявлять о своей финансовой несостоятельности, тогда как кредиторы еще не в курсе, в каком финансовом положении находится учреждение.

Кто имеет право выступить с инициативой о запуске процедуры банкротства

Таких лиц довольно много. Правом на подачу заявления обладают:

1. Руководитель фирмы.
2. Собственник учреждения.
3. Основатель и участники фирмы-заемщика.
4. Кредиторы.
5. Правоохранительные органы.

Если все признаки финансовой несостоятельности налицо – должник сам обязан объявить о своем тяжелом положении.

Этапы признания организации финансово несостоятельной: пошаговая инструкция

Вне зависимости от того, кто выступил с инициативой о запуске процесса, судебная инстанция всегда придерживается прописанной в нормативных актах РФ схемы.

Процедура банкротства длится довольно долго, подразделяется на определенные этапы. Кроме того, компании приходится нести определенные финансовые расходы. Арбитражная судебная инстанция и ее рабочий персонал выполняют свои функции непредвзято, но не на безвозмездной основе: оплатить работу финансового управляющего и другие издержки по закону обязан должник.

Банкротство подразделяется на определенные этапы (стадии), и первая из них – это всегда наблюдение. Другие же зависят от того, каким будет предварительное заключение.

Могут быть запущены такие процессы:

1. Финансовое оздоровление.
2. Внешнее управление.
3. Конкурсное производство (реализация имущества с торгов).
4. Мировое соглашение.

Стадии не всегда располагаются в строго обозначенном порядке. Порой какие-то из них исключают из списка проводимых мероприятий вообще.

Рассмотрим каждое из них более детально.

1. Что представляет собой первая стадия – наблюдение

Это первый этап объявления финансово несостоятельным.

Цели проведения этой процедуры:

1. Проведение детального анализа активов организации, обеспечение их сохранности.
2. Составление перечня кредиторов.
3. Подсчет потенциальной суммы долга.
4. Выявление следующего момента – можно ли сделать фирму вновь платежеспособной?

Пока проводится наблюдение, арбитражная судебная инстанция подключает к делу временного управляющего. Этот человек беспристрастно оценивает ситуации и берет на себя принятие ключевых решений. Скажем о нем несколько слов.

Сроки банкротства

Обязанности временного управляющего

Руководитель фирмы в момент осуществления наблюдения отстраняется от своих прав и обязанностей – он не может принимать ключевые решения без согласия временного управляющего.

Рассматриваемая личность работает от имени и по поручению судебной инстанции. Он может сказать, необходимо ли отстранение на временной период процедуры руководителя фирмы, обязательно ли закрывать процесс производства. Управляющий знает о компании все, включая и конфиденциальную информацию.

На этап наблюдения отводится определенный срок – не более семи месяцев. После того, как процедура завершается, управляющий отдает суду отчет об итоговых результатах.

В отчете должны быть указаны такие сведения:

1. Сведения о том, в какой финансовой ситуации находится учреждение-заемщик.
2. Вероятный график возобновления платежеспособности.
3. Кредиторские условия и пожелания.

В период проведения наблюдения рабочий персонал фирмы продолжает исполнять свои должностные обязанности. Сама организация на этом этапе не может самостоятельно реорганизовывать производство. Запрещается и создание новых филиалов, подразделений фирмы.

2. Что подразумевает под собой второй этап – финансовое оздоровление

Эта стадия предполагает следующее : работники суда, заемщик и кредиторы занимаются оформлением и утверждением графика возобновления платежеспособности организации. Главная задача, которую ставит перед собой такой проект – за краткий временной период закрыть все кредитные и зарплатные долги.

Максимальный срок осуществления этого мероприятия составляет 2 года. И если потом финансовое положение фирмы не поменяется в лучшую сторону, а задолженность все равно не будет закрыта, перейдут к другим процедурам. Возможно введение внешнего управления, либо продажа активов организации.

В чем смысл санации? Фактически, это шанс вернуть учреждение «к жизни», сделать его вновь конкурентоспособным. На итоговый результат влияет следующий фактор: насколько продуктивна совместная работа сотрудников судебной инстанции и хозяина компании.

В рамках процедуры оздоровления присутствуют такие шаги:

1. Происходит временная отмена штрафов за непогашение долга.
2. Происходит приостановление выплат акционных дивидендов.
3. С активов фирмы снимают арест.
4. Вся исполнительная документация по взысканиям временно перестает действовать.

Помогать руководству фирмы будет административный управляющий. Данная личность следит за тем, чтобы исполнялся утвержденный график оздоровления. За 30 дней до завершения прописанного срока процедуры он передает суду отчет о совершенных действиях.

3. В чем заключается смысл внешнего управления

Третий этап финансовой несостоятельности – процесс внешнего управления. Его применяют либо вместо оздоровления, или как стадию, идущую после неэффективной санации. В рамках проведения этой стадии все организационные моменты решает внешний управляющий. Этот человек принимает все документы от заемщика, и начинает контролировать деятельность компании. Он имеет право на отмену всех принятых до этого мер.

Данный этап не считается обязательным в процессе финансовой несостоятельности. Его вводят лишь при наличии целесообразности. А если судья посчитает, что платежеспособность фирмы уже никак не вернуть, после оздоровления сразу начнется имущественная реализация.

Срок, который отводится на рассматриваемый нами этап – ровно год. Возможно продление на 6 месяцев.

В период проведения этого мероприятия происходит введение моратория на выплаты по долгам. Таким образом, заемщик получает возможность изменить свою финансовую ситуацию в лучшую сторону.

Работа внешнего управляющего строится на заранее оформленном и утвержденном плане.

Данный документ включает в себя:

1. Действия, которые ликвидируют признаки финансовой несостоятельности, а также порядок их осуществления.
2. Приблизительные затраты должника на момент смены начальства.
3. Временные рамки, в которые должна быть восстановлена платежеспособность.

После этого разработанные меры воплощаются на практике. Рабочий персонал компании продолжает исполнять свои обязанности, сама фирма сохраняет все признаки работающего субъекта.

Чаще всего в рамках внешнего управления осуществляют такие действия:

1. Ликвидируют неприбыльные цеха и производственные отрасли.
2. Взыскивают дебиторский долг.
3. Частично распродают имущество.
4. Перепрофилируют производство.
5. Увеличивают оборотный капитал заемщика – привлекают инвесторские вклады.
6. Выпускают акции – чтобы реализовать их через фондовый рынок.

Результат этого этапа, как правило, зависит от того, насколько компетентен и креативен назначенный управляющий.

Итоги этого процесса успешны не в каждом случае: порой ничто не может сделать фирму вновь платежеспособной и конкурентоспособной. И тогда вводится следующий этап банкротства – реализация имущества.

Невозможность оплатить долги

4. Особенности конкурсного производства

Стадия является финальной. Другими словами, до нее доходят лишь тогда, когда ясно, что фирму уже не «спасти». Банкротство подтверждает суд, все имущество фирмы распродается на торгах.

Главная задача этого этапа – реализовать имущество должника и удовлетворить кредиторские требования. Ликвидация имущества компании – это обязанность конкурсного управляющего. Срок проведения процедуры – 6 месяцев (но его можно продлить еще на 6 месяцев).

В обязанности назначенного управляющего входит:

1. Осуществление инвентаризационного процесса.
2. Оформление протокола с описанием всего имущества заемщика.
3. Отслеживание процесса продажи активов фирмы на торгах.

Сведения о совершаемых действиях подлежат внесению в специальный реестр. Сайт данного учреждения позволяет ознакомиться с информацией любому желающему. Каждый может узнать, какие организации признали несостоятельными.

Реализацией имущества называют крайний этап. Эту процедуру вводят лишь тогда, когда все остальные методы возобновления финансовой состоятельности должника не принесли желаемого эффекта.

Взыскание задолженности посредством продажи активов далеко не в каждом случае помогает удовлетворить все кредиторские претензии.

Прибыль от продажи не просто распределяется между кредиторами – с ее помощью также покрывают судебные расходы, выплачивают рабочему персоналу заработную плату и иные пособия.

Нередко после завершения процесса банкротства начальство организации привлекают к уголовной ответственности. Также присуждается приличный штраф.

Завершение этого этапа ведет к ликвидационному процессу фирмы (прекращению ее деятельности).

Как заключается мировое соглашение

Мировое соглашение считается отдельным действием в процедуре банкротства любого лица. Стороны могут реализовать свое право в любой момент проведения мероприятий по финансовой несостоятельности. Инициатором оформления подобного соглашения может выступать не только должник, но и собрание кредиторов. Но для этого обязательно необходимо согласие обеих сторон.

Порой в соглашении возможно принятие участия постороннего лица – органа либо учреждения, взявшего на себя кредитные обязательства.

Мировое соглашение влечет за собой остановку процедуры банкротства. Соглашение обязательно должно быть письменным.

Документ должен содержать такую информацию:

1. Порядок погашения.
2. Способ закрытия задолженности.
3. Временные рамки, когда будет исполнено соглашение.
4. Другие требования.

Требования и иные положения должны отвечать положениям существующего законодательства.

Кредиторское собрание может пойти на определенные уступки – увеличить время на выплаты и уменьшить ставки по процентам. Должнику также придется пойти на компромисс.

Если компания не исполняет требования по договору, происходит возобновление процесса финансовой несостоятельности.

Банкротство по решению суда

К каким последствиям приводит рассматриваемая нами процедура

Последствия подразделяются на экономические и правовые. Экономические – это финансовая ситуация организации, правовые – в каком состоянии находятся все ее полномочия.

Различают такие последствия:

1. Прекращение начисления штрафных санкций и пеней.
2. Наложение запрета на совершение фирмой сделок любого типа.
3. Снятие наложенных ранее на имущество арестов.
4. Реализация активов компании с помощью торгов.
5. Сокращение рабочего персонала, ликвидация самой компании.

Генерального директора могут не просто уволить, но и привлечь к ответственности. То же самое порой ждет и создателей фирмы, членов директорского совета.

После того, как процедура завершается, вся документация по делу переправляется в архив. Так как должника больше нет, происходит и обнуление его задолженностей. Но подобный вариант возможен лишь после того, как будут проведены все возможные действия по закрытию задолженности.

Подведение итогов

Процедура банкротства юридического лица – это крайне сложный процесс, с которым необходимо ознакомиться заблаговременно, если Вы планируете объявить о банкротстве своей компании либо выступить в роли ликвидатора организации.

Для уменьшения расходов и проведения процедуры на льготных для заемщика условиях, специалисты рекомендуют консультироваться с юристами.
Таким образом, из нашей статьи Вы узнали, как объявить себя банкротом юридическому лицу, какие этапы процедуры прописаны в законодательстве РФ. Надеемся, что информация принесла Вам пользу!

Процедура банкротства физического лица достаточно сложна для неподготовленного человека.

Она включает ряд этапов, каждый из которых по-своему важен.

Поэтому в данной статье мы рассмотрим порядок банкротства физических лиц для того, чтобы вам было проще разобраться с особенностями этой процедуры.

Узнать, как добиться 100% успешного списания долгов в суде

Условия банкротства физических лиц

Они отражены в законе и содержат всего три пункта:

1. Наличие причин финансовой несостоятельности.
2. Общий долг, превышающий порог 500 тысяч рублей.
3. Неуплата по кредитам более трех месяцев.

Процедура признания банкротства физического лица напрямую зависит от этих положений, и если хотя бы одно из них не будет присутствовать, дело о банкротстве будет остановлено.

Подготовительный этап процедуры банкротства физ. лица

Организация банкротства физических лиц всегда начинается с подготовки, иначе могут возникнуть крайне неприятные и неожиданные для должника обстоятельства.

Детально изучите свое финансовое положение, уточните, какие у вас есть источники доходов, сколько средств хранится на счетах в банках, какое у вас есть имущество, в том числе и долевое.

Обязательно уточните, какая у вас жилая недвижимость: ипотечное или собственное единственное жилье.

Банкротство физических лиц, к сожалению, может привести к тому, что ипотечное жилье будет продано, тогда как единственная квартира или дом в собственности продаже не подлежат. Маргарита Холостова,
финансовый управляющий

Поэтому отнеситесь к этому вопросу внимательно. Разберитесь с долгами и подсчитайте итоговую сумму долга.

Банкротство физических лиц предполагает освобождение от долговых обязательств после завершения процедуры, поэтому четко сосчитать, что и кому вы должны, в ваших же интересах.

И, конечно, организуйте свою работу.

Если вы не можете работать по каким-то причинам, — это одно, а если вы трудоспособный гражданин, но работать не хотите, — это совсем другое!

И едва ли суд одобрит ваше «тунеядство» на фоне растущих долгов.

Вопросы, касающиеся несостоятельности предприятий и организаций, являются весьма актуальными, если учесть современные условия. Неустойчивость экономики, финансовый кризис, завышение налогов и другие негативные обстоятельства создают непростую атмосферу, в которой владельцам малого и среднего бизнеса становится сложно не только развиваться, но и оставаться на плаву. Банкротство юр. лиц и основные этапы прохождения этой процедуры - тема данной статьи.

Понятие

Несостоятельным исключительно по решению арбитражного суда. А решению этому предшествует долгий и трудоемкий процесс. Банкротство юр. лиц - это совокупность процедур, после прохождения которых подтверждается неспособность организаций удовлетворять требованиям кредиторов и исполнять обязанности по основным платежам. Для подачи заявления в соответствующие инстанции должник должен соответствовать некоторым требованиям. Так, например, для осуществления процедуры задолженность организации должна не погашаться в течение последних трех месяцев.

Процедура банкротства может быть инициирована самостоятельно самой организацией. А в некоторых случаях, согласно ст.9 ФЗ-№127, положить начало этому процессу должно именно должностное лицо, представляющее интересы предприятия.

Предпосылки

Какие факторы приводят к тому, что банкротство юр. лиц становится единственным возможным выходом из непростой ситуации? Сегодня количество разорившихся предприятий и организаций беспрерывно растет. Вместе с ним увеличиваются и неплатежи в бюджет, и задолженности по обязательствам перед прочими организациями. В такой обстановке стали довольно частыми правонарушения в сфере предпринимательской деятельности. Нередко процедура банкротства юр. лица осуществляется по инициативе налоговых органов. Подобная ситуация складывается потому, что предприятия-должники не заявляют о своей несостоятельности, а кредиторы не имеют возможности получить сведения о платежеспособности этих организаций.

Признаки

Процедура банкротства юр. лица контролируется Федеральным законом. В ст. 65 ГК РФ определено, что организация может быть признана несостоятельной лишь в том случае, если она не является казенным предприятием, учреждением, религиозным объединением или политической партией. Признаки банкротства юр. лица - это неспособность компании осуществлять обязательные платежи и удовлетворять требования кредиторов.

Если должник намерен самостоятельно обратиться в суд, он должен отвечать некоторым критериям. Основной из них - определенная сумма задолженности. Только без осуществления в установленный период времени обязательных платежей начинаются процедуры, результатом которых становится банкротство юр. лиц. Сумма долга перед кредиторами должна при этом составлять не менее 100 тысяч рублей. Несомненно, это обязательство подтверждается в арбитражном суде.

С чего начинается процедура?

Юр. лиц - документ, с которым должны быть ознакомлены все участники процесса без исключения. В нормативной базе постоянно происходят обновления, и потому необходимо использовать последнюю редакцию, включающую в себя все изменения и дополнения.

Несостоятельность (банкротство) юр. лиц - это итог сложной длительной процедуры, которая имеет множество нюансов. Человеку, не имеющему юридического образования и опыта в этой сфере, довольно сложно пройти все этапы и собрать самостоятельно полный пакет документов. Большинство владельцев организаций в подобных случаях обращаются к специалистам, услуги которых, впрочем, стоят довольно дорого.

Чтобы иметь представление о том, как выглядит порядок банкротства юр. лица, следует выделить его основные этапы.

Заявление

Как подать на банкротство юр. лица? Начальный этап в этой процедуре - составление заявления. Его в суд может подать как сам должник, так и кредитор. Рассмотрим ситуацию, в которой владелец бизнеса, ощущая неплатежеспособность своей компании, сам выступает в роли инициатора этого процесса.

Добровольное банкротство юр. лиц - это процедура, при которой физическое лицо, представляющее интересы организации, подает самостоятельно заявление в арбитражный суд. Этот документ в обязательном порядке должен быть подписан учредителем, который имеет на это право согласно уставу. В большинстве случаев им и является владелец организации.

Для того чтобы избежать временных проволочек, составление заявление следует доверить специалисту. В этом случае документ будет составлен правильно, в соответствии со всеми нормами. Процедура займет не так много времени, в чем заинтересован не только сам владелец предприятия, но и его кредиторы.

Заявление о банкротстве юр. лица должно иметь установленную форму и обладать следующими данными:

• наименованием арбитражного суда;
• суммой платежей, на которые претендуют кредиторы в соответствии с финансовыми обязательствами должника;
• размером общей задолженности:
• сведениями об основании невозможности выполнить все требования;
• сведениями о документах, предъявляемых для списания долга со всех счетов юридического лица;
• сведениями из других кредитных учреждений (при наличии);
• указанием вознаграждения арбитражного управляющего.

Что касается арбитражного управляющего, то его вознаграждение затрагивает интересы всех участников процесса. Эта сумма выплачивается из имущества должника, согласно общему правилу. А потому чем больше вознаграждение, тем меньше средств уходит на удовлетворение кредиторских требований. А также и на выплаты всем участникам организации.

Наблюдение

Первая стадия банкротства продолжается до семи месяцев. За это время производится финансовая оценка «проблемного» субъекта, проводится первое собрание кредиторов и составляется реестр неплатежеспособной организации.

Несостоятельность (банкротство) юр. лиц признается на основании сведений, которые предоставляют специалисты после наблюдения за работой предприятия на разных этапах проведения процедуры. На начальной стадии организация не прекращает своей деятельности. Сотрудники продолжают выполнять свои обязанности. Но появляются определенные ограничения в работе органов управления. Запрещается производить следующие действия:

• реорганизовывать предприятие;
• создавать юридическое лицо;
• учреждать филиалы и представительства.

Уполномоченное лицо, которое контролирует деятельность должника на этой стадии, называется временным управляющим. Этот специалист составляет отчет о финансовой ситуации в предприятии и подает его в арбитражный суд.

Стоит сказать, что процедура банкротства нередко используется в качестве способа уйти от своих обязательств. Действие это является противоправным. Кроме того, за преднамеренное банкротство в Уголовном и Административном кодексах предусмотрена ответственность.

Важным этапом в процедуре наблюдения является первое собрание кредиторов. На нем решается дальнейший ход процедуры и рассматривается возможность заключить мировое соглашение.

Банкротство юр. лиц - это долгий процесс, который помимо наблюдения состоит из внешнего оздоровления и конкурсного производства. Первые две процедуры являются альтернативой третьей. Они ориентированы на восстановление платежеспособности организации, в то время как конкурсное производство приводит исключительно к ликвидации предприятия.

Финансовое оздоровление

Во время этой процедуры судом утверждается план погашения задолженности. Расчитан он на период до двух лет. Но если по истечении установленного срока ситуация не меняется и требования все еще не удовлетворены, собранием кредиторов составляется обращение с ходатайством в арбитражный суд.

Сведения о банкротстве юр. лиц рассматриваются и проверяются неоднократно. После прохождения такой анализ имеет решающий характер, поскольку следующим этапом в процессе может стать как внешнее управление, так и конкурсное производство.

Внешнее управление

Деятельность организации на этой стадии существенно отличается от работы предприятия на предыдущем этапе процедуры банкротства. Генеральный директор и прочие органы управления отстраняются от дел, и их обязанности выполняет внешний управляющий. Положительным моментом в этот период является то, что на удовлетворение требований всех кредиторов устанавливается мораторий. Задолженность, которая возникла до прихода внешнего управляющего, не выплачивается, а это дает возможность предприятию восстановить свое финансовое благополучие.

Все стадии банкротства юр. лица имеют свои особенности и нюансы. Каждая из них направлена на достижение каких-либо целей. В рамках внешнего управления составляется план, который формирует основные меры устранения несостоятельности. Добиться этого могут с помощью различных действий.

Восстанавливают неплатежеспособность компании с помощью следующих мероприятий:

• закрытия убыточных производств;
• продажи имущества должника;
• перепрофилирования деятельности предприятия.

Срок внешнего управления - восемнадцать месяцев. В отдельных случаях по решению суда этот период может продолжаться дольше.

Конкурсное производство

Эта стадия является завершающей. В случае если проведение вышеописанных процедур не дало результатов, а задолженность перед кредиторами погасить не удалось, вводится конкурсное производство. С этого момента предприятие уже считается банкротом.

Целью этой процедуры является ликвидация организации и последующая реализация ее имущества. Руководит процессом на этом этапе конкурсный управляющий. Срок этой процедуры - шесть месяцев. Основной функцией конкурсного управляющего является подробная инвентаризация и оценка всего имущества организации-банкрота.

Специалист также составляет отчет. В нем отображена то есть имущество должника в полном объеме. На основании этого отчета и после удовлетворения требований (насколько это возможно, исходя из финансового положения разорившегося предприятия) судом выносится решение о прекращении конкурсного производства - последней стадии банкротства. Затем конкурсный управляющий отправляет полученные сведения в государственные органы, где и фиксируется факт о ликвидации юридического лица. Запись вносится в единый государственный реестр.

Закон о банкротстве юр. лиц призван улучшить финансовое положение на предприятии. Его целью не является ликвидация организации. Конкурсное производство - это, как правило, крайняя мера. Взыскание задолженности с помощью этой процедуры не всегда приводит к результатам, которые могли бы удовлетворить кредиторов.

Законодательство предусмотрело несколько сценариев развития процедуры банкротства. В лучшем случае это может быть «финансовая реабилитация». В худшем - уголовная ответственность учредителя. Но все же во многих случаях этот процесс способствует улучшению деятельности организации. После прохождения длительной и непростой антикризисной процедуры должник получает возможность расплатиться со своими кредиторами и выполнить все обязательства. Но если платежеспособность восстановить невозможно, закон находится на стороне кредиторов, чьи требования будут удовлетворены путем ликвидации организации. Если не в полном объеме, то, по крайней мере, частично. Процедура, несомненно, способна облегчить участь и собственника, и директора компании. Владельцам организации, деятельность которой оказалась в затруднительной ситуации, закон предоставляет возможность избавиться от пожизненной выплаты долгов, пройдя банкротство юр. лиц.

Последствия

После завершения всех процедур передаются в архив. Должник перестает существовать, а вместе с ним прекращают свое существование и его долги. Нередко спасительным средством для предприятия является именно банкротство юр. лица с кредитами. Последствия такой процедуры, однако, не всегда оказывают положительное влияние на дальнейшую судьбу генерального директора. Хотя в большинстве случаев после прохождения всех процедур он ничего не теряет и к дополнительным капиталовложениям его принудить не может даже суд, все же случаются исключения и из этого правила.

Правоохранительные органы могут установить причинно-следственную связь между несостоятельностью организации и действиями учредителя, которая укажет на фиктивное или преднамеренное банкротство. В этом случае убытки пострадавших, а именно кредиторов, придется возмещать виновнику за счет своего личного имущества. Данный механизм может быть реализован только в силу приговора суда. Генеральный директор отвечает собственным имуществом лишь при установлении факта, который свидетельствует о совершении преступления экономического характера.

Уголовная ответственность

Как уже было сказано, фиктивное или преднамеренное банкротство может повлечь за собой весьма неприятные последствия. Возбудить уголовное дело по факту совершения подобных преступлений правоохранительные органы могут на основе заявления кредитора, наблюдателя, конкурсного управляющего, внешнего управляющего или другого заинтересованного лица.

Ограничение в правах

То, что организация была признана несостоятельной, никак не может отразиться на ее учредителях. Они вправе заниматься предпринимательской деятельностью, создавать новые предприятия и фирмы, реализовывать различные коммерческие проекты.

Но в отношении генерального директора или бухгалтера предпринимаются строгие меры. При обнаружении в ходе серьезных нарушений могут быть возбуждены судебные процессы. Результатом может стать лишение прав на ведение той или иной деятельности.